目 錄
第一部分 臺(tái)安縣教育局概況
一、 主要職責(zé)
二、 決算單位構(gòu)成
第二部分 臺(tái)安縣教育局2022年度決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分 臺(tái)安縣教育局2022年度決算情況說明
第四部分 附件
第五部分 名詞解釋
第一部分 臺(tái)安縣教育局概況
一、主要職責(zé)
(一)貫徹落實(shí)黨和國家教育改革與發(fā)展規(guī)劃及相關(guān)法律法規(guī)，擬訂全縣教育改革與發(fā)展規(guī)劃，貫徹落實(shí)有關(guān)地方性法規(guī)和規(guī)章，縣政府并監(jiān)督。
(二)負(fù)責(zé)深化教育領(lǐng)域綜合改革和全縣各級各類教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)管理，指導(dǎo)各級各類學(xué)校教育教學(xué)改革，負(fù)責(zé)縣屬學(xué)校管理工作，負(fù)責(zé)全縣教育基本信息的統(tǒng)計(jì)、分析和發(fā)布。
(三)負(fù)責(zé)全縣教師管理工作，統(tǒng)籌規(guī)劃和指導(dǎo)教育系統(tǒng)人才隊(duì)伍建設(shè)工作，組織實(shí)施各級各類教師資格標(biāo)準(zhǔn)。
(四)負(fù)責(zé)管理本部門教育經(jīng)費(fèi)，監(jiān)測全縣教育經(jīng)費(fèi)籌措和使用情況，按有關(guān)規(guī)定管理國外對臺(tái)安的教育援助、教育貸款，參與擬訂教育經(jīng)費(fèi)籌措、管理、基建投資政策。
(五)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌全縣城鄉(xiāng)義務(wù)教育資源均衡配置，協(xié)助統(tǒng)籌管理基礎(chǔ)教育教材，指導(dǎo)學(xué)前教育、普通高中教育和特殊教育工作，實(shí)行學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，大力促進(jìn)教育公平，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，協(xié)助制定基礎(chǔ)教育教學(xué)指導(dǎo)文件，協(xié)助組織審定基礎(chǔ)教育地方課程教材，推進(jìn)學(xué)前教育、特殊教育改革發(fā)展，全面實(shí)施素質(zhì)教育。
(六)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查漢語和少數(shù)民族語言文字規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化工作，指導(dǎo)推廣普通話和普通話師資培訓(xùn)工作。
(七)統(tǒng)籌管理和指導(dǎo)少數(shù)民族教育工作，協(xié)調(diào)對少數(shù)民族地區(qū)的教育援助。
(八)指導(dǎo)全縣職業(yè)教育發(fā)展與改革，負(fù)責(zé)職業(yè)教育的統(tǒng)籌規(guī)劃、綜合協(xié)調(diào)和宏觀管理，擬訂職業(yè)教育與成人教育發(fā)展政策和教學(xué)指導(dǎo)文件。
(九)承擔(dān)全縣教育督導(dǎo)實(shí)施工作，開展教育評估監(jiān)測，承擔(dān)縣政府教育督導(dǎo)委員會(huì)日常工作。
(十)指導(dǎo)全縣各級各類學(xué)校思想政治工作、德育工作、美育工作、體育衛(wèi)生與藝術(shù)教育工作、勞動(dòng)教育工作、國防教育工作和學(xué)校安全工作。
(十一)統(tǒng)籌管理全縣教育方面的國際及港澳臺(tái)交流與合作，負(fù)責(zé)出國留學(xué)、來華留學(xué)、中外合作辦學(xué)、境外辦學(xué)、教育系統(tǒng)引進(jìn)國外智力的管理，組織協(xié)調(diào)開展?jié)h語國際推廣工作。
(十二)堅(jiān)持正確的辦學(xué)方向，指導(dǎo)全縣各級各類學(xué)校黨的建設(shè)、精神文明建設(shè)、思想政治工作、穩(wěn)定工作、干部教育工作和統(tǒng)戰(zhàn)、群團(tuán)工作。
(十三)完成縣委、縣政府、縣委教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他任務(wù)。
二、決算單位構(gòu)成
納入臺(tái)安縣教育局2022年決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：
臺(tái)安縣教育局本級
第二部分 臺(tái)安縣教育局2022年度決算公開報(bào)表
第三部分 臺(tái)安縣教育局2022年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)1744.15萬元，包括：
1.財(cái)政撥款收入1570.19萬元，占收入總計(jì)的90.03%，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1570.19萬元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。
2.上級補(bǔ)助收入0萬元。
3.事業(yè)收入0萬元。
4.經(jīng)營收入0萬元。
5.附屬單位上繳收入0萬元。
6.其他收入0.99萬元,占收入總計(jì)的0.05%,主要是高中考報(bào)名費(fèi)等收入。
7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬元。
8.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余172.97萬元，占收入總計(jì)的9.92%，主要是中小學(xué)衛(wèi)生廁所建設(shè)資金、2020年學(xué)前教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、非公辦教師養(yǎng)老補(bǔ)助等收入。
與上年相比，本年收入減少1256.06萬元，降低41.87%。主要原因：教育系統(tǒng)保安人員經(jīng)費(fèi)、學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)等減少。
（二）支出總計(jì)1730.36萬元，包括：
1.基本支出281.4萬元，占支出總計(jì)的16.26%，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中包括：工資福利支出171萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出65.02萬元，商品和服務(wù)支出45.38萬元。
2.項(xiàng)目支出1448.96萬元，占支出總計(jì)的83.74%，主要包括考試、中小學(xué)衛(wèi)生廁所改造、助學(xué)金等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級支出0萬元。
4.經(jīng)營支出0萬元。
5.對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。
與上年相比，本年支出減少1257.78萬元，降低42.09%。主要原因：教育系統(tǒng)保安人員經(jīng)費(fèi)、學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)等減少。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余13.79萬元
主要是學(xué)生資助款等原因形成的結(jié)余。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加1.72萬元，增長14.25%。主要原因：使用以前年度結(jié)余資金。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況
2022年度財(cái)政撥款支出1728.99萬元，其中：基本支出280.03萬元，項(xiàng)目支出1448.96萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少1257.62萬元，降低42.11%。與年初預(yù)算相比，2022年財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的210.58%。其中：基本支出完成年初預(yù)算的168.63%，項(xiàng)目支出完成年初預(yù)算的221.22%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1728.99萬元，按支出功能科目分：教育支出1605.73萬元，占92.88%；社會(huì)保障和就業(yè)支出85.64萬元，占4.95%；衛(wèi)生健康支出15.08萬元，占0.87%；農(nóng)林水支出10.05萬元，占0.58%；住房保障支出12.49萬元，占0.72%。
1. 教育支出1605.73萬元，包括：
（1）行政運(yùn)行175.36萬元，主要是人員工資、保險(xiǎn)和水電費(fèi)等支出。
（2）其他教育管理事務(wù)支出171.7萬元，主要是考試費(fèi)用等支出。
（3）學(xué)前教育12.43萬元，主要是學(xué)前資助、第二幼兒園建設(shè)相關(guān)費(fèi)用等支出。
（4）高中教育95萬元，主要是高中助學(xué)金支出。
（5）其他普通教育支出820.64萬元，主要是一中操場維修、中小學(xué)衛(wèi)生廁所建設(shè)、義務(wù)教育學(xué)生資助、非公辦教師生活補(bǔ)助等支出。
（6）中等職業(yè)教育59.8萬元，主要是中職助學(xué)金支出。
（7）其他教育費(fèi)附加安排的支出270.80萬元，主要是校車補(bǔ)貼、學(xué)生資助款等支出。
2. 社會(huì)保障和就業(yè)支出85.64萬元，包括：
（1）行政單位離退休65.02萬元，主要是退休費(fèi)、撫恤金喪葬費(fèi)等支出。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出15.99萬元，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。
（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出4.63萬元，主要是職業(yè)年金繳費(fèi)支出。
3.衛(wèi)生健康支出15.08萬元，包括：
（1）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理8.54萬元，主要是支援疫區(qū)物資等支出。
（2）行政單位醫(yī)療6.54萬元，主要是醫(yī)療保險(xiǎn)支出。
5. 農(nóng)林水支出10.05萬元，包括：
社會(huì)發(fā)展10.05萬元，主要是建檔立卡學(xué)生資助支出。
6. 住房保障支出12.49萬元，包括：
住房公積金12.49萬元，主要是住房公積金支出。
（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
無此項(xiàng)資金
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
無此項(xiàng)資金
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出20.32萬元，完成全年預(yù)算數(shù)的100%。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)20.32萬元。2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出比2021年增加16.01萬元，增長371.46%，主要是購置公務(wù)用車等原因。
1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，2022年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。與上年相比無變化。
2.公務(wù)接待費(fèi)0萬元，2022年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次，0人，0萬元。與上年相比無變化。
3. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)20.32萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的100%，完成全年預(yù)算數(shù)的100%，比上年增加16.01萬元，增長371.46%，主要是購置公務(wù)用車等原因。
公務(wù)用車購置費(fèi)18.04萬元，主要用于購置公務(wù)用車,當(dāng)年購置公務(wù)用車1輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.28萬元，主要用于公務(wù)用車保險(xiǎn)、加油等。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量2輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出280.03萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)234.65萬元，主要包括基本工資、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、其他對個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)45.38萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出45.38萬元，比2021年減少25.41萬元，降低35.89%，主要原因是貫徹國家厲行節(jié)約精神、壓縮支出。
（二）政府采購支出情況
2022年政府采購支出總額464.28萬元，其中：政府采購貨物支出176.28萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出288萬元。授予中小企業(yè)合同金額464.28萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額288萬元，占中小企業(yè)采購支出總額的62.03%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，共有車輛2輛，其中：應(yīng)急保障用車2輛；單價(jià)100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績效工作開展情況
1.績效評價(jià)工作開展情況。
本單位沒有項(xiàng)目預(yù)算，不涉及項(xiàng)目自評。
組織對1個(gè)單位開展整體績效自評，涉及資金821.06萬元，自評平均分97.79分?！恫块T（單位）整體績效自評表》見附件。
2. 項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
本單位沒有項(xiàng)目預(yù)算，不涉及項(xiàng)目自評。
3. 部門評價(jià)結(jié)果。
沒有項(xiàng)目預(yù)算，不涉及相關(guān)情況。
4. 財(cái)政評價(jià)結(jié)果。
沒有項(xiàng)目預(yù)算，不涉及相關(guān)情況。
第四部分 附 件
| 部門（單位）整體績效自評表 （2022年度） | |||||||||||||||||
| 部門（單位）名稱 | 012001臺(tái)安縣教育局本級-210321000 | ||||||||||||||||
| 部門年初預(yù)算收入金額（萬元） | 821.06 | ||||||||||||||||
| 部門年初預(yù)算支出金額（萬元） | 821.06 | ||||||||||||||||
| 年度主要任務(wù) | 對應(yīng)項(xiàng)目 | 項(xiàng)目下達(dá)金額（萬元） | 項(xiàng)目執(zhí)行金額（萬元） | 項(xiàng)目執(zhí)行率 | 分值 | 得分 | |||||||||||
| 部門預(yù)算基本支出人員經(jīng)費(fèi) | 278.69 | 265.14 | 95.13% | 8 | 7.61 | ||||||||||||
| 60歲以上非公辦教師生活補(bǔ)助 | 157 | 139.95 | 89.14% | 8 | 7.13 | ||||||||||||
| 考試、考務(wù)經(jīng)費(fèi) | 180 | 159.63 | 88.68% | 8 | 7.09 | ||||||||||||
| 部門預(yù)算基本支出公用經(jīng)費(fèi) | 17.53 | 15.13 | 86.36% | 8 | 6.9 | ||||||||||||
| 學(xué)校保安工資 | 265 | 307.5 | 116.03% | 8 | 9.28 | ||||||||||||
| 年度目標(biāo) | 年初總體目標(biāo) | 全年完成情況 | |||||||||||||||
| 承擔(dān)縣委教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組具體工作，貫徹落實(shí)黨和國家教育改革與發(fā)展規(guī)劃及相關(guān)法律法規(guī)，承擔(dān)全縣教育督導(dǎo)實(shí)施工作，開展教育評估監(jiān)測，承擔(dān)縣政府教育督導(dǎo)委員會(huì)日常工作。重點(diǎn)做好校園安全保衛(wèi)工作，組織我縣高、中、學(xué)考工作，開展教育教學(xué)視導(dǎo)，對學(xué)校疫情防控、五項(xiàng)管理、雙減工作、課后服務(wù)等工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查，認(rèn)真做好精準(zhǔn)扶貧資金和助學(xué)貸款發(fā)放工作等。 | 按照年初設(shè)定的績效目標(biāo)積極開展工作，嚴(yán)格執(zhí)行績效運(yùn)行監(jiān)控，確保各項(xiàng)工作按計(jì)劃執(zhí)行，年末各項(xiàng)目支出均由相關(guān)科室負(fù)責(zé)人對項(xiàng)目執(zhí)行情況跟蹤檢查驗(yàn)收。 | ||||||||||||||||
| 績效指標(biāo) | 一級指標(biāo) | 二級指標(biāo) | 三級指標(biāo) | 運(yùn)算符號(hào) | 指標(biāo)值 | 度量單位 | 全年完成值 | 完成程度 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析 | 改進(jìn)措施 | |||||
| 經(jīng)費(fèi)保障原因分析 | 制度保障原因分析 | 人員保障原因分析 | 硬件條件保障原因分析 | 其他原因分析 | |||||||||||||
| 履職效能 | 重點(diǎn)工作履行情況 | 重點(diǎn)工作辦結(jié)率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.5 | 3.5 | ||||||||
| 整體工作完成情況 | 總體工作完成率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.3 | 3.3 | |||||||||
| 工作完成及時(shí)率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.3 | 3.3 | ||||||||||
| 工作質(zhì)量達(dá)標(biāo)率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 3.3 | 3.3 | ||||||||||
| 基礎(chǔ)管理 | 依法行政能力 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達(dá)成預(yù)期指標(biāo)100%-80%（含） | 1 | 3.3 | 3.3 | |||||||||||
| 綜合管理水平 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達(dá)成預(yù)期指標(biāo)100%-80%（含） | 1 | 3.3 | 3.3 | ||||||||||||
| 預(yù)算執(zhí)行 | 預(yù)算執(zhí)行效率 | 預(yù)算調(diào)整率 | <= | 5 | % | 0 | 1 | 1.6 | 1.6 | ||||||||
| 結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率 | <= | 0 | % | 0 | 1 | 1.8 | 1.8 | ||||||||||
| 預(yù)算執(zhí)行率 | = | 100 | % | 86 | 0.86 | 1.6 | 1.376 | 個(gè)別科室發(fā)生業(yè)務(wù)之后發(fā)票提供的不及時(shí)，導(dǎo)致單位賬務(wù)不能及時(shí)結(jié)算，影響了單位的預(yù)算執(zhí)行率。 | 其他:提醒并督促相關(guān)科室按照相關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理業(yè)務(wù)后及時(shí)對相關(guān)費(fèi)用提供票據(jù)，及時(shí)結(jié)算產(chǎn)生的費(fèi)用。 | ||||||||
| 管理效率 | 預(yù)算編制管理 | 預(yù)算績效目標(biāo)覆蓋率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 0.7 | 0.7 | ||||||||
| 預(yù)算監(jiān)督管理 | 預(yù)決算公開情況 | 全部公開 | 全部或基本達(dá)成預(yù)期指標(biāo)100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||||
| 預(yù)算收支管理 | 預(yù)算支出管理規(guī)范性 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達(dá)成預(yù)期指標(biāo)100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||||
| 預(yù)算收入管理規(guī)范性 | 管理規(guī)范 | 全部或基本達(dá)成預(yù)期指標(biāo)100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | ||||||||||||
| 財(cái)務(wù)管理 | 內(nèi)控制度有效性 | 制度有效 | 全部或基本達(dá)成預(yù)期指標(biāo)100%-80%（含） | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||||
| 資產(chǎn)管理 | 固定資產(chǎn)利用率 | = | 100 | % | 100 | 1 | 0.8 | 0.8 | |||||||||
| 業(yè)務(wù)管理 | 政府采購管理違法違規(guī)行為發(fā)生次數(shù) | = | 0 | 次 | 0 | 1 | 0.7 | 0.7 | |||||||||
| 運(yùn)行成本 | 成本控制成效 | “三公”經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率 | <= | 0 | % | 0 | 1 | 2.5 | 2.5 | ||||||||
| 在職人員控制率 | <= | 100 | % | 100 | 1 | 2.5 | 2.5 | ||||||||||
| 社會(huì)效應(yīng) | 服務(wù)對象滿意度 | 發(fā)放補(bǔ)助對象滿意度 | >= | 100 | % | 100 | 1 | 10 | 10 | ||||||||
| 社會(huì)公眾滿意度 | 社會(huì)公眾對教育事業(yè)發(fā)展?jié)M意度 | >= | 100 | % | 100 | 1 | 10 | 10 | |||||||||
| 可持續(xù)性 | 體制機(jī)制改革 | 實(shí)施專業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整 | 合理調(diào)整 | 全部或基本達(dá)成預(yù)期指標(biāo)100%-80%（含） | 1 | 5 | 5 | ||||||||||
| 總評價(jià)得分 | 97.79 | ||||||||||||||||
第五部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
16.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的其他項(xiàng)目支出。
17.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于預(yù)算改革方面的支出。
18.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于財(cái)政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。
19.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)支（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于“金財(cái)工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
20.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
21.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
22.一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
23.科學(xué)技術(shù)（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于科技方面的支出。
24.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
25.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
26.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
27.醫(yī)療衛(wèi)生（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。
28.農(nóng)林水事務(wù)（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項(xiàng)）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
29.交通運(yùn)輸（類）石油價(jià)格改革對交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）石油價(jià)格改革補(bǔ)貼其他支出（項(xiàng)）：反映石油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼對其他方面的支出。
30.資源勘探電力信息等事務(wù)（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
31.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）其他商業(yè)流通事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于商業(yè)流通事務(wù)方面的支出。
32. 商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）其他涉外發(fā)展服務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于涉外發(fā)展服務(wù)方面的支出。
33. 國土資源氣象等事務(wù)（類）國土資源事務(wù)（款）其他國土資源事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于國土資源事務(wù)方面的支出。
34.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
35.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目。
36.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運(yùn)行，使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
37.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)反映因公出國（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。